Plus ou Moins Values du plan

Pré-requis

Accès à l'état

Cet état est accessible à partir du menu d'impression du groupe Gestion des biens - Immobilisations.

Liste des critères

Paramètre	Intitulé paramètre	Type
cpydeb	Borne de sociétés	CPY
fcydeb	Bornes de sites financiers	FCY
ccptdeb	Bornes de codes comptables	BCA
accdeb	Bornes de comptes PCG	GAC
accifrsdeb	Bornes de comptes IFRS	GAC
refdeb	Bornes de Biens comptables	AAS
plan	Plan d'amortissement (Menu local Comptable, Fiscal, Minimum, Origine...)	M3101
situation	Situation Exercice ou Période (Menu local Exercice, Période)	M3186
datdeb	Bornes de dates	D4
detail	Etat détaillé par Bien (Menu local Non, Oui)	M1
tri2	Critère de classement 2 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...)	M3265
tri3	Critère de classement 3 (Menu local Site financier, Code comptable, Compte PCG...)	M3265
impselections	Impression des sélections (Menu local Non, Oui)	M1

Remarques

Un filtrage des données par site est réalisé selon les habilitations  accordées à l'utilisateur sur la fonction GESFAS (Biens comptables).

Divers

1/ La saisie de valeurs pour les paramètres de sélection est facultative. Les valeurs par défaut affichées sont celles renseignées au niveau du Dictionnaire des états.
Lorsque des valeurs sont saisies, aucun contrôle d'existence n'est effectué. Dans le cas elles se révèlent inexistantes ou incohérentes, aucune édition n'est produite.

2/ Les bornes de dates saisies pour le paramètre Datdeb : Bornes de dates doivent correspondre exactement aux dates de début et de fin d'un exercice ou d'une période.

Description de l'état

Sélection implicite

Sont automatiquement exclus :
 
- Les biens non sortis.
- Les biens comptables dont la date de début d'amortissement est supérieure à la date de fin de l'exercice ou de la période déterminée par les bornes de dates saisies en paramètre.
- Les biens comptables dont la date de sortie n'appartient pas à la période ou à l'exercice précisé.
- Les biens comptables Inactifs.

Critères de regroupement/classement et totalisation

Les biens sont présentés regroupés et classés par ordre ascendant selon les critères suivants :

- Société. Totalisation par société avec saut de page
- 2ème critère de classement : par défaut, le Site financier. Totalisation par critère, avec saut de page
- 3ème critère de classement : par défaut, le Code comptable. Totalisation par critère, sans saut de page
- Référence bien comptable

Les critères de tri 2 et 3 sont à choisir parmi les valeurs contenues dans le menu local 3265 ; il peut s'agir, par exemple du Site financier, du Site géographique, du Code comptable, du Compte PCG ou IAS/IFRS, de la Famille, d'une Clé de répartition analytique, d'un Axe analytique, d'un Secteur IFRS, d'une UGT.

Informations restituées

Le contenu de l'état varie en fonction de la valeur renseignée pour le paramètre : Etat détaillé par bien (ou état de synthèse).

• En-tête
   
  L'en-tête rappelle les informations suivantes :
   
  - Référence société
  - Dates de début et fin de l'exercice courant du plan sélectionné
  - Dates de début et fin de la période courante du plan sélectionné.
   
• Etat détaillé
   
  Cet état présente 3 lignes par bien comptable sélectionné.
   
  Sur la 1ère ligne :

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Référence	AASREF	DEPREC
Désignation 1	AASDES1	FXDASSETS
Date de début d'amortissement	STRDPRDAT	DEPREC
Date de sortie	ISSDAT	FXDASSETS
Valeur bilan	DPRBAS	DEPREC
Valeur résiduelle	RSDVAL	DEPREC
Montant de vente	ISSAMT	FXDASSETS
Montant  +/- value court terme	SHOGAL	FXDASSETS
Montant de TVA due sur la vente	ISSVATAMT	FXDASSETS

Sur la 2ème ligne:

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Date de fin d'amortissement	ENDDPRDAT	DEPREC
Motif sortie	ISSTYP	FXDASSETS
Valeur nette	NBV	DEPREC
Montant de +/- value	GAL	FXDASSETS
Montant +/- value long terme	LNGGAL	FXDASSETS
Montant de déduction TVA complémentaire, PCG ou IAS selon plan choisi	ACGCPLDED, si plan du contexte comptable et fiscal IASCPLDED, si plan IAS	FXDASSETS

Sur la 3ème ligne:

Informations	Alimentées à partir des rubriques	Table
Compte PCG Ou Compte IFRS	GAC Ou IASACC	FXDASSETS
Acheteur	BUY	FXDASSETS
Montant de +/- value intra-groupe	GRUGAL	DEPREC

Il présente ensuite les lignes de totalisation identiques à celles présentées ci-dessous pour un état de synthèse.

• Etat de synthèse
   
  Cet état présente :
  
  - 3 lignes de totalisation par rupture sur Code comptable, Site financier et Société.
  - 3 lignes de total général figurent également en dernière page, si l'état porte sur plusieurs sociétés.
   
  Sur la 1ère ligne :
   
  - Total Valeur bilan
  - Total Valeur résiduelle
  - Total Montant de vente
  - Total montant de +/- Value CT
  - Total montant de TVA due sur vente
   
  Sur la 2ème ligne :
   
  - Total Valeur nette
  - Total montant de +/- Value
  - Total montant de +/- Value LT
  - Total montant de Déduction TVA complémentaire

Sur la 3ème ligne figure le montant de +/- Value intra-groupe.

Tables concernées

Les données extraites des tables suivantes sont utilisées par l'état DEPPMVALUE :

Table	Intitulé Table
AFCTFCY [AFF]	Profil fonction site
COMPANY [CPY]	Société
CONTEXT [CNX]	Contextes
DEPREC [DEP]	Dotation
FACILITY [FCY]	Sites
FISCYEAR [FIS]	Exercice
FXDASSETS [FAS]	Biens comptables
GACCCODE [CAC]	Codes comptables