Tables de faits Immobilisations

Descriptif

A cette table de faits sont liées :

Des Règles de synchronisation

Ce sont les règles qui permettent de définir la façon dont sont extraites les données de la base de données et dont est alimentée la table de faits. Pour la table de faits des Immobilisations, elles sont au nombre de 2 :

• DEPENSES : Dépenses Immobilisations, avec pour table origine LAYOUTFAS (dépenses)
• DEPRECEXE : Amortissements Exercice, avec pour table origine DEPREC (plans d'amortissement)

Les champs de la table peuvent être alimentés directement par un champ de la base ou leur valeur déterminée via une formule de calcul ou le résultat de l'appel à une fonction.

Des Dimensions

Il s'agit de tables de base telles que la table des pays, des sites, des comptes comptables..
Certaines dimensions appartiennent au module Immobilisations et d'autres sont communes à l'ensemble des modules (Société, Site, Axes analytiques...) et peuvent être liées à plusieurs tables de faits. Des liens ont été définis entre ces différentes dimensions.
Lorsqu'un champ de la table de faits est lié à une dimension, l'expression de lien correspondant est défini dans la table de faits (onglet Liens). La liste des dimensions liées à la table de faits Immobilisations est donnée ci-dessous.

Des Hiérarchies

Il s'agit des critères de regroupement pré-définis, permettant de naviguer dans l'état selon le niveau de détail souhaité, en regroupant ou en zoomant sur le détail des critères de la hiérarchie.
Ces hiérarchies sont définies pour le Datamart. Elles sont détaillées ci-dessous.

Des Conditions prédéfinies

Il s'agit de conditions qui seront utilisées comme critères de filtre dans l'état lui-même. Elles sont définies pour chaque table de faits.
Il peut s'agir, soit de conditions simples faisant intervenir des champs ou des constantes, soit de conditions nécessitant la saisie de valeurs (conditions correspondant aux invites à saisir dans les états).
Leur liste est donnée ci-dessous.

Des Sous-classes (ou Indicateurs)

Dans la table de faits, chacun des champs ayant comme type d'objet : Mesure peut être identifié comme appartenant à une sous-classe. Cette classification permet, avec l'outil Infoview de BO, de présenter, dans l'univers des Immobilisations, ces informations regroupées par indicateur (chaque indicateur ayant été affecté à une sous-classe). Dans cette table de faits, il s'agit d'indicateurs de type Montant : Montants Dotations, Montants Dépréciation, etc ... 

Pour la table de faits Immobilisations, la liste des sous-classes et celle des champs qui les composent sont données ci-dessous.

Compléments techniques

Liste des dimensions

Dimensions communes

• Société - COMPANY
  Table d'origine : COMPANY
  Type de mise à jour : Incrémental
  
• Site - FACILITY
  Table d'origine : FACILITY
  Type de mise à jour : Incrémental
   
• Devise - CURRENCY
  Table d'origine : TABCUR
  Type de mise à jour : Incrémental

Dimensions du module Immobilisations

• Biens comptables - FASASSETS
  Table d'origine : FXDASSETS
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Plan d'amortissement - FASDEPREC
  Table d'origine : DEPREC
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Contextes d'amortissement - FISCYEAR
  Table d'origine : FISCYEAR
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Biens - Codes comptables - FASACCOD
  Table d'origine : GACCCODE
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Biens - Contrat assurance - FASASSUR
  Table d'origine : FXDASSETS
  Type de mise à jour : Incrémental
   
• Biens - Véhicules - FASVEH
  Table d'origine : FXDASSETS
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Biens - Sortie d'actif - FASISSUE
  Table d'origine : FXDASSETS
  Type de mise à jour : Incrémental
   
• Biens - TVA - FASTVA
  Table d'origine : FXDASSETS
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Eléments physiques - PHYELT
  Table d'origine : PHYELT
  Type de mise à jour : Annule et remplace
   
• Dépenses - LAYOUTFAS
  Table d'origine : LAYOUTFAS
  Type de mise à jour : Annule et remplace
  

Liste des hiérarchies

• FASANA1 - Section analytique 1

- Société
- Site
- Section 1
- Compte Numéro
- Référence Bien

• FASANA2 - Section analytique 2

- Société
- Site
- Section 2
- Compte Numéro
- Référence Bien

• FASIMPIAS - Imputation IFRS

- Société
- Site
- Code comptable
- Compte IFRS
- Référence bien

• FASIMPPCG - Imputation PCG

- Société
- Site
- Code comptable
- Compte PCG
- Référence bien

Liste des conditions prédéfinies

Code	Intitulé	Dimension
CPTPCGEND	Compte PCG Fin	FASASSETS
CPTPCGSTR	Compte PCG Début	FASASSETS
FASCPYEND	Société Fin	COMPANY
FASCPYSTR	Société Début	COMPANY
FASFCYEND	Site Financier Fin	FACILITY
FASFCYSTR	Site Financier Début	FACILITY
FASSIMUEND	Date fin d'analyse	FASDEPREC
FASSIMUSTR	Date début d'analyse	FASDEPREC
FIYEND	Date fin Exercice	FASASSETS
FIYENDN	Date fin Exercice N	FASDEPREC
FIYENDN-1	Date fin Exercice N-1	FASDEPREC
FIYENDN-2	Date fin Exercice N-2	FASDEPREC
FIYSTR	Date début Exercice	FASDEPREC
PEREND	Date fin Période	FASDEPREC
PERENDN	Date fin période N	FASDEPREC
PERENDN-1	Date fin période N-1	FASDEPREC
PERENDN-2	Date fin période N-2	FASDEPREC
PERSTR	Date début Période	FASDEPREC
PLN	Plan d'amortissement	FASDEPREC
SITUEXE	Situation Exercice	FASDEPREC
STAFIY	Statut exercice	FASDEPREC

Liste des sous-classes (Indicateurs)

Sous-classes  (ou Indicateurs)

• Indicateurs Immobilisations
• Indicateurs Montants Biens comptables
• Indicateurs Montants Dotations
• Indicateurs Montants Réévaluations
• Indicateurs Montants Dérogatoire
• Indicateurs Montants Dépréciation

Liste des champs composant chacune des sous-classes.

Indicateurs Immobilisations

Il s'agit des montants qui ne rentrent dans aucune des autres classes d'indicateur :
 
- Valeur bilan initiale
- Valeur bilan réévaluée
- Valeur résiduelle
- Valeur marché
- Aide Fiscale Exercice
- Cum. Aide fiscale
- Amort. réintégré
- Cum. Amort. réintégré
- Amort. Fiscal Différable exe.
- Amorti. Fiscal Différé Exercice
- Repr. Amort. Fisc. Différé exe
- Solde Amort Fisc. Diff. déb. exe
- Valeur nette

Indicateurs Montants Bien comptable

Il s'agit des montants portés par le bien comptable :

- BCO - Base TP/TF
- BCO - Valeur à neuf
- BCO - Valeur assurance
- BCO - Valeur entrée HT PCG
- BCO - Valeur entrée HT IFRS
- BCO - TVA facturée PCG
- BCO - TVA récupérée PCG
- BCO - TVA facturée IFRS
- BCO - TVA récupérée IFRS
- BCO - Valeur sortie d'actif
- BCO - TVA due sur vente
- BCO - TVA PCG Cum. régul. E-1
- BCO - TVA IFRS Cum. régul. E-1
- BCO - TVA PCG Déduc. compl.
- BCO - TVA IFRS Déduc. compl.
- BCO - TVA PCG Revers. compl.
- BCO - TVA IFRS Revers. compl.
- BCO - TVA PCG transférée
- BCO - TVA IFRS transférée
- BCO - TVA PCG régularisée
- BCO - TVA IFRS régularisée
- BCO - Base référence +/- value
- BCO - Mt. +/- value CT
- BCO - Mt. +/- value LT
- BCO - Mt. +/- value global
- BCO - Mt Subvention
- BCO - Reprise Déprec. / Sortie
- BCO - Reprise Dérog. / Sortie

Indicateurs Montants Dotations

Il s'agit des montants de type dotation, portés par les plans d'amortissement :

- Cum. Amort. Début exercice
- Amort. exceptionnel exercice
- Cum. Amort. exceptionnel
- Dotation Amort. exercice
- Ecart dotation période
- Cum. Ecart dotation pér. closes
- Cum. Ecart dotation début exe.
- Cum. Amort. périodes closes
- Dotation Amort. pér. courante
- Amort Except. pér courante
- Cum. Amort Except. pér. closes
- Dotation à comptabiliser
- Dotation comptabilisée
- Dotation Except. à comptab.
- Dotation Except. comptabilisée

Indicateurs Montants Réévaluation

Il s'agit des montants concernant la réévaluation :

- Cum. réévaluation début exe.
- Cum. réévaluation pér. closes
- Réévaluation période
- Reprise réévaluation période
- Réserve rééval. début exercice
- Cum. réserv. rééval pér. closes
- Repr. Rééval. à comptabiliser
- Rep. Rééval. comptabilisée

Indicateurs Montants Dérogatoire

Il s'agit des montants concernant l'amortissement dérogatoire:

- Provision dérogatoire période
- Reprise dérogatoire période
- Cum. Provision déro. pér. closes
- Cum. Reprise déro. pér. closes
- Cum. Provision déro. déb. exe
- Cum. Reprise déro. déb. exe
- Provision dérogatoire exercice
- Reprise dérogatoire exercice
- Solde dérogatoire début exe.
- Dérogatoire à comptabiliser
- Dérogatoire comptabilisé
- Reprise déro à comptabiliser
- Reprise déro comptabilisée

Indicateurs Montants Dépréciation

Il s'agit des montants concernant les dépréciations :

- Dépréciation période
- Cum. Dépréciation pér. closes
- Cum. Dépréciation début exe.
- Plafond Reprise Dépréciation
- Reprise Dépréciation période
- Rep Dép transf. amt excpt. E
- Rep Dép transf. amt excpt. P
- Rep Dép transf. amt excpt. P-1
- Rep Dép transf. amt excpt. E-1
- Cum. rep. Dépréc. pér. closes
- Cum. rep. Dépréc. début exe.
- Solde Dépréciation début pér.
- Solde Dépréciation début exe.
- Repr Dépr à Transf à comptab.
- Repr Dépr à Transf comptab.